必转!加国报税太复杂?专家前来疑难解答!

加国报税太复杂?专家前来疑难解答!            

每年3-4月份是报税旺季,本地华人消费者协会理事、注册会计师陈作人 Francis 先生,根据目前报税者存在的种种疑难问题,为大家详细解答和税务相关的问题和分享信息,非常实用,具体又有针对性,很多问题大家并不一定了解的很清楚。下面的专家解答相信会对有需要的朋友大有裨益:

问:今年海外资产申报方面有哪些调整?

答:按照现在的税务政策,每个加拿大公民和永久居民,如果在海外有超过十万加元的资产,都要申报。如果海外资产低于二十五万加元的话,可以用简单的方式去申报海外资产(见T1135附表)。如果超出二十五万,就需要详细列出资产的内容及分布。比如,什么地方有多少房产、手上有多少股票等等。申报完了,自己一定要自己留底,以后备查。

问:税务局提醒公众不要漏报个人所得。如果被查到,现在罚款额度提高了,是吗?

答:如果漏税一百加元,罚款可能是五十加元。要付一百五十加元。

问:如果有时是确实不小心,疏忽大意了怎么办?

答:如果自己发现了有漏报,应该主动向税务局报告(voluntary disclosure)。税务局就不会来收罚款。你多交了,税务局会退还给你。你欠他的,他会让你哭。除了罚款,还要加上利息。

问:现金收入,比如小费,应该怎么申报呢?

答:把每天收到的小费都记录在册。如果你不申报,被税务局查到,税务局就会定一个数字,说你共收到多少小费。你是无法辩说的。哭也没用。税务局甚至可以追溯10年。去年听到过一个个案。连小孩子的牛奶金也要退出来。

问:买体育器材,可以有税务优惠。学艺术的如果买乐器呢?

答:孩子学艺术的费用,还是按照原有的税务政策。没有改变。还是课程费用。

问:运动器材的收据是否要连同税表一起交给税务局吗?

答:收据自己保留,备查。如果税务局要查,可以交影印件或者原件(自己保留影印件)。

问:我在道明银行买的美国股份算是海外资产吗?

答:因为你是在加拿大的银行里买的,就不算是海外资产了。税务局已经有记录了。海外资产指的是在加拿大境外拥有的资产。保留好交易记录就是了。

问:2015年,小孩18岁,上大学一年级。孩子的教育抵税额可以转让给家长。如果不转,可以留到以后用,是吗?

答:是的。如果转给家长抵税用,每年的上限是五千加元。只能转孩子当年的教育抵税额。如果孩子购买月票上学,月票费用也是可以转让给家长的。在这里提醒大家,如果孩子在美国读书,学费也是可以拿来抵税的。

问:我的税表已经填妥交出去了。现在知道可以用孩子的教育抵税额,我可以填税表修正么(T1 Adjustment)

答:当然可以。税务局允许税民更改十年内的税务表。

问:2015年我有 RRSP 一万多额度。结果计算错误买多了五千元。会不会因此产生罚款?

答:允许二千元之内的误差。如果超出二千加元,税务局有权征收罚款,但罚不罚是税务局的决定。另外,既然自己知道算错了,应该主动和税务局联系说明情况,请他们指示怎么去纠正并且免以罚款。一般来说,税务局会容忍偶尔为之。但不是说一定会。税务局的评估单也会显示得很清楚。如果和你的情况对不上,就要立刻去联系澄清。不要等到明年报税的时候再去说。那个时候他们忙得很。不会有人手去处理你的事情。

问:留学生该不该报税呢?

答:认为留学生也应该报税。一是学费要比本地学生交得多。如果毕业后留在加拿大工作,就可以用上累积的教育抵税额了。二是没有工作收入或者工作收入抵于一万加元,就可以每季度收到政府退回的 GST(消费/服务税)。省政府也给每一个税民75加元。这是法律规定允许的。

问:父母给孩子的钱,算是收入吗?

答:那不是个人收入。但是自己应该保留好记录。万一税务局问钱是什么地方来的,就可以有一个明确的回应。根据现行法律,父母给孩子的钱,或者孩子给父母的钱,都不是收入。

问:我有六万收入。我太太没有收入。怎样报税比较好?买 RRSP 合算,还是去付房产首付比较合算?

答:你可以用你太太的一万二千免税额。两人加起来是二万四千免税额。其余部分是应纳税收入。如果买 RRSP,就可以减少这部分应纳税收入。政府有夫妇收入分担政策(family income splitting),条件是要有不满18周岁的孩子。可以把一个人的收入分开让两个人来报,这样可以避开高税率。